หนังสือเครดิตคืออะไร?

เลตเตอร์ออฟเครดิต หมายถึง หนังสือรับรองที่ธนาคารออกให้แก่ผู้ส่งออก (ผู้ขาย) ตามคำขอของผู้นำเข้า (ผู้ซื้อ) เพื่อเป็นหลักประกันการชำระเงินค่าสินค้า ในเลตเตอร์ออฟเครดิต ธนาคารอนุญาตให้ผู้ส่งออกออกตั๋วแลกเงินที่ไม่เกินจำนวนเงินที่กำหนด โดยให้ธนาคารผู้โอนหรือธนาคารที่กำหนดเป็นผู้ชำระเงินภายใต้เงื่อนไขที่ระบุไว้ในเลตเตอร์ออฟเครดิต และแนบเอกสารการขนส่งตามที่กำหนด และชำระเงินที่สถานที่ที่กำหนดตรงเวลา รับสินค้า

ขั้นตอนทั่วไปสำหรับการชำระเงินด้วยจดหมายเครดิตคือ:

1. ทั้งสองฝ่ายในการนำเข้าและส่งออกควรระบุไว้อย่างชัดเจนในสัญญาการซื้อขายว่าควรชำระเงินด้วยหนังสือเครดิต
2. ผู้นำเข้ายื่นคำขอเปิด L/C ต่อธนาคารที่ผู้นำเข้าตั้งอยู่ กรอกคำขอเปิด L/C และชำระเงินมัดจำสำหรับ L/C หรือให้การค้ำประกันอื่น ๆ และขอให้ธนาคาร (ธนาคารผู้เปิด L/C) ออก L/C ให้แก่ผู้ส่งออก
3. ธนาคารผู้ออกจะออกหนังสือเครดิตโดยให้ผู้ส่งออกเป็นผู้รับประโยชน์ตามเนื้อหาของคำร้อง และแจ้งให้ผู้ส่งออกทราบถึงหนังสือเครดิตผ่านธนาคารตัวแทนหรือธนาคารผู้ติดต่อในสถานที่ตั้งของผู้ส่งออก (เรียกรวมกันว่าธนาคารผู้ให้คำแนะนำ)
4. หลังจากที่ผู้ส่งออกส่งสินค้าและได้รับเอกสารการขนส่งตามที่หนังสือเครดิตกำหนดแล้ว ผู้ส่งออกจะทำการเจรจาเรื่องเงินกู้กับธนาคารที่ตนตั้งอยู่ (อาจเป็นธนาคารที่ปรึกษาหรือธนาคารอื่นๆ) ตามเงื่อนไขของหนังสือเครดิต
5. หลังจากเจรจาเงินกู้แล้ว ธนาคารผู้เจรจาจะระบุจำนวนเงินที่ต้องเจรจาไว้ในใบเครดิต

เนื้อหาของหนังสือเครดิต:

① คำอธิบายเกี่ยวกับตัวหนังสือเครดิต เช่น ประเภท ลักษณะของหนังสือเครดิต ระยะเวลาใช้งาน และสถานที่หมดอายุ
②ข้อกำหนดของสินค้า; คำอธิบายตามสัญญา
③ วิญญาณชั่วร้ายแห่งการขนส่ง
④ ข้อกำหนดด้านเอกสาร ได้แก่ เอกสารการขนส่งสินค้า เอกสารการขนส่ง เอกสารประกันภัย และเอกสารอื่นๆ ที่เกี่ยวข้อง
⑤ข้อกำหนดพิเศษ
⑥ธนาคารผู้ออกมีหน้าที่รับผิดชอบเอกสารสำหรับผู้รับผลประโยชน์และผู้ถือธนาณัติในการค้ำประกันการชำระเงิน
⑦ ใบรับรองต่างประเทศส่วนใหญ่จะมีการทำเครื่องหมายไว้ว่า “เว้นแต่จะระบุไว้เป็นอย่างอื่น ใบรับรองนี้จะได้รับการจัดการตาม “ธรรมเนียมปฏิบัติและธรรมเนียมแบบเดียวกันสำหรับเครดิตเอกสาร” ของหอการค้าระหว่างประเทศ นั่นคือ สิ่งพิมพ์ ICC หมายเลข 600 (“ucp600”)”
⑧ข้อกำหนดการขอคืนเงิน T/T

หลักการสามประการของจดหมายเครดิต

①หลักการอิสระที่เป็นนามธรรมสำหรับธุรกรรม L/C
②หนังสือเครดิตต้องปฏิบัติตามหลักการอย่างเคร่งครัด
③หลักการข้อยกเว้นต่อการฉ้อโกง L/C

คุณสมบัติ:

หนังสือเครดิตมีลักษณะสามประการ:
ประการแรก หนังสือเครดิตเป็นเครื่องมือที่สามารถพึ่งพาตัวเองได้ โดยหนังสือเครดิตไม่ได้แนบมากับสัญญาซื้อขาย และธนาคารให้ความสำคัญกับการรับรองเป็นลายลักษณ์อักษรว่าแยกหนังสือเครดิตและการค้าพื้นฐานออกจากกันเมื่อตรวจสอบเอกสาร
ประการที่สอง จดหมายเครดิตเป็นธุรกรรมเอกสารล้วนๆ และจดหมายเครดิตเป็นการชำระเงินตามเอกสาร ไม่ใช่ขึ้นอยู่กับสินค้า ตราบใดที่เอกสารมีความสอดคล้องกัน ธนาคารผู้ออกหนังสือเครดิตจะต้องชำระเงินโดยไม่มีเงื่อนไข
ประการที่สาม ธนาคารผู้ออกหนังสือเป็นผู้รับผิดชอบหลักในการชำระเงิน จดหมายเครดิตเป็นประเภทหนึ่งของเครดิตธนาคาร ซึ่งเป็นเอกสารค้ำประกันของธนาคาร ธนาคารผู้ออกหนังสือเป็นผู้รับผิดชอบหลักในการชำระเงิน

พิมพ์:

1. พิจารณาว่าร่างตามหนังสือเครดิตมีเอกสารการขนส่งแนบมาด้วยหรือไม่ แบ่งเป็นหนังสือเครดิตแบบมีเอกสาร และหนังสือเครดิตเปล่า
2. ตามความรับผิดชอบของธนาคารผู้ออก สามารถแบ่งได้เป็น: เลตเตอร์ออฟเครดิตที่เพิกถอนไม่ได้ และเลตเตอร์ออฟเครดิตที่เพิกถอนได้
3. ขึ้นอยู่กับว่ามีธนาคารอื่นมาค้ำประกันการชำระเงินหรือไม่ สามารถแบ่งได้เป็น จดหมายเครดิตที่ยืนยันแล้ว และจดหมายเครดิตที่ไถ่ถอนไม่ได้
4. แบ่งตามระยะเวลาการชำระเงินที่แตกต่างกันได้ดังนี้: จดหมายเครดิตแบบเห็นหน้า จดหมายเครดิตแบบใช้ และจดหมายเครดิตแบบใช้เท็จ
5. การโอนสิทธิ์ของผู้รับผลประโยชน์จากหนังสือเครดิตนั้นแบ่งได้เป็น หนังสือเครดิตที่โอนได้และหนังสือเครดิตที่โอนไม่ได้
6. หนังสือเครดิตเงื่อนไขสีแดง
7. ตามหน้าที่ของหลักฐาน แบ่งเป็น หนังสือเครดิตแบบโฟลิโอ หนังสือเครดิตแบบหมุนเวียน หนังสือเครดิตแบบต่อเนื่อง หนังสือเครดิตล่วงหน้า/แบบแพ็กเกจ หนังสือเครดิตสำรอง
8. ตามประเภทของหนังสือเครดิตหมุนเวียน สามารถแบ่งได้เป็น เครดิตหมุนเวียนอัตโนมัติ เครดิตหมุนเวียนไม่อัตโนมัติ เครดิตหมุนเวียนกึ่งอัตโนมัติ